一級(jí)指標(biāo)種類名稱

二級(jí)指標(biāo)種類名稱

三級(jí)指標(biāo)

種類名稱

指標(biāo)計(jì)算與衡量

1、客戶資產(chǎn)和交易安全

1、1資金安全

1、1、1主辦存管銀行安全性

證券公司應(yīng)當(dāng)選擇資金實(shí)力雄厚和交易系統(tǒng)安全性高的銀行作為主辦存管銀行，以貸存比作為衡量銀行資產(chǎn)流動(dòng)性的指標(biāo)。銀行貸存比=年末貸款總額/年末存款總額

1、1、2第三方存管銀行數(shù)量

證券公司支持的第三方存管銀行數(shù)越多，客戶資金安全得到保障的程度越高。

1、1、3客戶交易結(jié)算資金安全

差異金額=代買賣證券款－客戶資金銀行存款-客戶清算備付金-交易保證金。

1、1、4受托資產(chǎn)安全

資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)在所有重大方面合規(guī)，合規(guī)性結(jié)論中包含資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)客戶資產(chǎn)安全的肯定性結(jié)論，并附相關(guān)表格。

1、2賬戶安全

1、2、1賬戶變動(dòng)核對(duì)機(jī)制

證券公司從事證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定編制對(duì)賬單送交客戶。                              

1、2、2客戶賬戶盜用

券商主動(dòng)盜用客戶賬戶，或提供客戶賬戶給他人使用。

1、2、3客戶賬戶信息安全

證券公司對(duì)投資者信息保密。

1、2、4客戶賬戶信息安全保護(hù)

證券公司投資者信息保密工作所采取的措施。

1、2、5賬戶安全創(chuàng)新機(jī)制

是否已經(jīng)建立投資者賬戶資金和證券資產(chǎn)變動(dòng)實(shí)時(shí)通知渠道，如短消息通知平臺(tái)、客戶資產(chǎn)賬戶實(shí)時(shí)監(jiān)控系統(tǒng)。

1、3 客戶交易結(jié)算資金安全

1、3、1賬戶管理規(guī)范性

1、證券公司為客戶開立證券賬戶，應(yīng)當(dāng)對(duì)客戶申報(bào)的姓名或者名稱、身份的真實(shí)性進(jìn)行審查，確保賬戶資料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，資產(chǎn)權(quán)屬清晰。

2、同一客戶開立的資金賬戶和證券賬戶的姓名或者名稱等基本事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)一致。

1、3、2賬戶規(guī)范創(chuàng)新機(jī)制

鼓勵(lì)安裝使用客戶影像資料采集系統(tǒng)等。

1、4交易安全

1、4、1系統(tǒng)運(yùn)行穩(wěn)定性

評(píng)價(jià)年度交易系統(tǒng)出現(xiàn)重大交易安全事故。

1、4、2異地災(zāi)備系統(tǒng)

當(dāng)證券公司交易系統(tǒng)出現(xiàn)重大安全事故時(shí)，能夠通過災(zāi)難備份系統(tǒng)來盡快恢復(fù)交易，減小損失。

1、4、3系統(tǒng)安全措施創(chuàng)新

證券公司是否積極采取新技術(shù)手段、新流程機(jī)制設(shè)計(jì)提高系統(tǒng)交易安全性。

1、5其他

2、投資者教育和服務(wù)

2、1客戶適當(dāng)性

2、1、1客戶風(fēng)險(xiǎn)分類

做好各類投資者尤其是新入市的中小投資者的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力的評(píng)價(jià)工作；資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、融資融券業(yè)務(wù)和銷售證券類金融產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)了解客戶的身份、財(cái)產(chǎn)與收入狀況、證券投資經(jīng)驗(yàn)和風(fēng)險(xiǎn)偏好，并以書面和電子方式予以記載、保存。

2、1、2產(chǎn)品適當(dāng)性

在產(chǎn)品推介、銷售時(shí)，證券公司應(yīng)當(dāng)向客戶明確告知公司法定業(yè)務(wù)范圍及銷售產(chǎn)品的核準(zhǔn)文件，并根據(jù)所了解的客戶情況推薦適當(dāng)?shù)漠a(chǎn)品或者服務(wù)，未出現(xiàn)向客戶銷售違法違規(guī)產(chǎn)品、損害客戶利益的情況。

2、2投資者教育

2、2、1投資者教育活動(dòng)創(chuàng)新

證券公司是否開展了多種形式的投資者教育活動(dòng)、網(wǎng)上交流會(huì)等。

2、3投資者信息服務(wù)

2、3、1投資信息提示

1、新股申購日，應(yīng)提供申購代碼、申購上限、發(fā)行價(jià)格、市盈率等信息。

2、及時(shí)將新股配號(hào)、中簽號(hào)碼予以公布。         

2、3、2信息查詢

證券公司應(yīng)當(dāng)建立信息查詢制度，包括：

1、客戶在證券公司營業(yè)時(shí)間內(nèi)能夠隨時(shí)查詢其委托記錄、交易記錄、證券和資金余額。

2、證券公司業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員和證券經(jīng)紀(jì)人的姓名、執(zhí)業(yè)證書、證券經(jīng)紀(jì)人證書編號(hào)等信息。

2、3、3  客戶行權(quán)提示

證券公司應(yīng)當(dāng)建立客戶賬戶行權(quán)提醒服務(wù)，在出現(xiàn)分紅配股等情況時(shí)，使客戶能夠及時(shí)了解自己的權(quán)利，以避免不必要的損失。

2、4風(fēng)險(xiǎn)提示

2、4、1風(fēng)險(xiǎn)提示

證券公司是否開展風(fēng)險(xiǎn)提示。

2、5投訴處理機(jī)制

2、5、1全國統(tǒng)一服務(wù)熱線

建立全國統(tǒng)一的服務(wù)熱線。

2、5、2券商投訴處理率

投訴年度處理數(shù)/總投訴量

2、6客戶回訪機(jī)制

2、6、1客戶回訪

1、是否有客戶回訪機(jī)制。

2、對(duì)于新開戶客戶，開戶后多長時(shí)間進(jìn)行回訪。

3、原有客戶回訪比例（當(dāng)年原有客戶回訪比例=當(dāng)年回訪人數(shù)/上年末有效客戶數(shù)）。

2、7客戶服務(wù)創(chuàng)新

2、7、1投資者服務(wù)創(chuàng)新

客戶電子檔案系統(tǒng)、客戶關(guān)系服務(wù)系統(tǒng)（CRM）建設(shè)情況。

2、8其他

3、內(nèi)部控制與公司治理

3、1內(nèi)控財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)

3、1、1凈資本增長率

本期末凈資本/上期凈資本-1

3、1、2凈資本對(duì)客戶資產(chǎn)的超額覆蓋率

凈資本/（代買賣證券款+受托管理資產(chǎn)）

3、1、3凈資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備的覆蓋率

凈資本/各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備之和

3、2內(nèi)控制度健全性

3、2、1合規(guī)機(jī)制

1、是否有合規(guī)總監(jiān)。

2、是否制定了合規(guī)管理制度。

3、合規(guī)管理信息系統(tǒng)建設(shè)情況。

3、2、2反洗錢

1、是否建立反洗錢內(nèi)控制度。

2、是否建立反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)。

3、2、3稽核檢查覆蓋率

檢查家數(shù)/總分支機(jī)構(gòu)數(shù)

3、2、4經(jīng)紀(jì)人制度

1、總部是否完成驗(yàn)收，并獲得資格。

2、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)獲得資格比例/總網(wǎng)點(diǎn)數(shù)。

3、經(jīng)紀(jì)人持續(xù)培訓(xùn)投入金額/經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)總收入。

3、2、5信息系統(tǒng)內(nèi)控機(jī)制

1、每2年進(jìn)行1次IT審計(jì)。

2、設(shè)置IT專職負(fù)責(zé)人。

3、2、6專業(yè)委員會(huì)

1、從事兩種及以上業(yè)務(wù)的證券公司董事會(huì)需設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)和薪酬與提名委員會(huì)。

2、設(shè)立IT治理委員會(huì)。

3、3內(nèi)控執(zhí)行有效性

3、3、1會(huì)計(jì)師事務(wù)所

1、最近3年更換會(huì)計(jì)師事務(wù)所的次數(shù)。

2、是否用大所。

3、3、2內(nèi)部控制鑒證意見

對(duì)公司內(nèi)控有效性進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)，提出相應(yīng)改進(jìn)建議，對(duì)公司內(nèi)部控制是否存在重大缺陷應(yīng)有明確的評(píng)價(jià)意見。

3、3、3風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)合規(guī)性

風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)達(dá)標(biāo)或不預(yù)警，其中因承銷業(yè)務(wù)導(dǎo)致持有一種股票的比例超標(biāo)情況除外。

3、3、4合規(guī)工作開展

1、合規(guī)審查。

2、合規(guī)檢查。

3、合規(guī)培訓(xùn)。

4、合規(guī)投訴舉報(bào)處理。

5、合規(guī)報(bào)告。

6、合規(guī)問責(zé)。

7、反洗錢工作。

3、4公司治理

3、4、1獨(dú)立董事比例

獨(dú)立董事/董事會(huì)人數(shù)

3、4、2獨(dú)立董事變更

獨(dú)立董事保持相對(duì)穩(wěn)定性

3、4、3內(nèi)部董事比例

內(nèi)部董事/總董事人數(shù)比例

3、4、4任職資格   

高管及分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人是否具備任職資格。

3、5與內(nèi)控相關(guān)的其它事項(xiàng)

3、5、1內(nèi)幕交易

證券公司及時(shí)、完整、準(zhǔn)確公布信息，不得利用內(nèi)幕信息買賣證券，不得提供失真信息影響證券市場價(jià)格、操縱證券市場，不得將內(nèi)幕消息向非公眾的特定人群透露。

3、5、2欺詐交易

證券公司不得對(duì)投資者進(jìn)行欺騙性投資勸誘，不得采用通過向投資者推薦先行持有的某種證券，待價(jià)格上升后拋售該股票獲得不正當(dāng)利益，而投資者遭受損失。

3、5、3關(guān)聯(lián)交易

證券公司與關(guān)聯(lián)方的交易價(jià)格、交易方式不得違反市場交易的公允原則，不得損害投資者的合法權(quán)益；證券公司將管理的客戶資產(chǎn)投資有關(guān)聯(lián)方關(guān)系的公司發(fā)行的證券，應(yīng)當(dāng)事先取得客戶的同意，事后告知資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)和客戶，同時(shí)向證券交易所報(bào)告。

3、6其他

4、信息披露

4、1披露完整性

4、1、1要件完整性

年報(bào)要件應(yīng)符合《證券公司年度報(bào)告內(nèi)容與格式準(zhǔn)則（2008年修訂）》基本要求。

4、2披露及時(shí)性

4、2、1披露及時(shí)性

已按規(guī)定公開披露經(jīng)審計(jì)年度財(cái)務(wù)報(bào)告，每年4月30日前向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送。

4、3會(huì)計(jì)信息質(zhì)量

4、3、1信息質(zhì)量

審計(jì)報(bào)告是否是無保留意見。

4、4披露透明度

4、4、1披露透明程度

是否上市，是否處罰。

4、5網(wǎng)上信息披露

4、5、1網(wǎng)上信息披露

有無網(wǎng)上信息披露。

4、6其他